海南基金公司注冊(cè)辦法

海南基金公司注冊(cè)辦法

為落實(shí)《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》的金融開放政策，海南在基金公司注冊(cè)領(lǐng)域推出一系列制度創(chuàng)新，旨在吸引境內(nèi)外資本參與自貿(mào)港建設(shè)。本文從政策背景、注冊(cè)條件、流程要點(diǎn)、優(yōu)惠政策及監(jiān)管要求等方面，系統(tǒng)梳理海南基金公司注冊(cè)的核心規(guī)定。

一、海南基金公司注冊(cè)政策背景

海南自貿(mào)港實(shí)施跨境資金流動(dòng)自由便利政策，允許符合條件的基金公司開展QDLP（合格境內(nèi)有限合伙人）和QFLP（合格境外有限合伙人）試點(diǎn)，突破傳統(tǒng)外匯管制限制。2025年《關(guān)于金融支持海南全面深化改革開放的意見(jiàn)》明確支持設(shè)立公募、私募基金管理公司，對(duì)注冊(cè)在海南的基金公司給予稅收減免、跨境投資額度審批等政策傾斜。

二、注冊(cè)主體類型與準(zhǔn)入條件

1. 主體類型
   可選擇私募基金管理公司、公募基金管理公司、創(chuàng)業(yè)投資基金管理公司等類型。其中私募基金公司占比超80%，主要開展證券投資、股權(quán)投資業(yè)務(wù)。

2. 注冊(cè)資本要求

   • 私募基金管理公司：實(shí)繳資本不低于1000萬(wàn)元人民幣，QFLP試點(diǎn)企業(yè)需額外滿足外資準(zhǔn)入條件；
   • 公募基金管理公司：注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且須為實(shí)繳貨幣資本。

3. 股東及高管資質(zhì)

   • 股東需具備良好的商業(yè)信譽(yù)，無(wú)重大違法違規(guī)記錄；外資股東需符合《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》；
   • 高管團(tuán)隊(duì)需包含至少2名具備基金從業(yè)資格的人員，且具備5年以上金融行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

4. 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所要求
   需在海南自貿(mào)港重點(diǎn)園區(qū)（如三亞中央商務(wù)區(qū)、海口江東新區(qū)）設(shè)立固定辦公場(chǎng)所，提供租賃合同或產(chǎn)權(quán)證明。

三、注冊(cè)流程與材料清單

1. 名稱預(yù)先核準(zhǔn)
   通過(guò)海南e登記平臺(tái)提交企業(yè)名稱申請(qǐng)，名稱需包含“基金管理”“創(chuàng)業(yè)投資”等字樣，并與業(yè)務(wù)類型匹配。

2. 材料準(zhǔn)備

   • 《海南自貿(mào)港基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)表》；
   • 公司章程、股東會(huì)決議、股東身份證明；
   • 法定代表人及高管任職文件、從業(yè)資格證明；
   • 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；
   • 風(fēng)險(xiǎn)控制制度、合規(guī)管理方案。

3. 審批流程
   由海南省地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)初審，中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局進(jìn)行業(yè)務(wù)資質(zhì)復(fù)核。QFLP/QDLP試點(diǎn)企業(yè)需額外向外匯管理局申請(qǐng)額度備案。審批周期通常為20-30個(gè)工作日。

4. 后續(xù)登記
   獲批后需完成工商登記、稅務(wù)登記、開立銀行賬戶，并在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（AMAC）完成私募基金管理人登記（私募機(jī)構(gòu)適用）。

四、海南自貿(mào)港專項(xiàng)政策支持

1. 稅收優(yōu)惠

   • 企業(yè)所得稅按15%征收（低于內(nèi)地25%標(biāo)準(zhǔn)）；
   • 高管及技術(shù)人才個(gè)人所得稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)15%的部分予以免征。

2. 跨境投資便利
   QFLP試點(diǎn)企業(yè)可自由兌換外匯，投資范圍覆蓋境外證券、股權(quán)、大宗商品等領(lǐng)域；QDLP試點(diǎn)允許境內(nèi)投資者通過(guò)海南渠道參與國(guó)際資本市場(chǎng)。

3. 園區(qū)配套扶持
   三亞崖州灣科技城、?？趶?fù)興城產(chǎn)業(yè)園等園區(qū)提供辦公租金補(bǔ)貼、人才公寓、產(chǎn)業(yè)基金跟投等支持。

五、合規(guī)運(yùn)營(yíng)與持續(xù)監(jiān)管

1. 信息披露義務(wù)
   定期向金融監(jiān)管部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、投資運(yùn)作報(bào)告，私募機(jī)構(gòu)需通過(guò)AMAC平臺(tái)披露凈值信息。

2. 反洗錢要求
   建立客戶身份識(shí)別、交易記錄保存、可疑交易報(bào)告等內(nèi)控制度。

3. 年度檢查
   每年接受海南省金融局的現(xiàn)場(chǎng)檢查，重點(diǎn)核查注冊(cè)資本實(shí)繳情況、投資合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

海南自貿(mào)港通過(guò)制度創(chuàng)新為基金公司提供“低稅率、簡(jiǎn)流程、寬準(zhǔn)入”的營(yíng)商環(huán)境。企業(yè)需結(jié)合自身戰(zhàn)略定位，充分利用跨境投資試點(diǎn)政策，同時(shí)強(qiáng)化合規(guī)管理以應(yīng)對(duì)穿透式監(jiān)管。隨著《海南自由貿(mào)易港法》的深入實(shí)施，海南有望成為亞太地區(qū)新興的資產(chǎn)管理中心。